淺談合規管理的重要性
——北(běi)京卓力管理咨詢有限責任公司
習近平同志(zhì)高度重視企業合規經營，多次作出重要指示批示，強調企業合規管理的重要性，明确要求企業樹(shù)立守法誠信、合法經營，提高合規管理意識，提升依法治企的能力和水平。國資(zī)委發布《關于進一(yī)步深化法治央企建設的意見》，提出認真落實全面依法治國戰略部署，持續深化法治央企建設，着力構建世界一(yī)流企業的合規制度體(tǐ)系，不斷提升依法治企能力，助推企業高質量發展，并将2022年确定爲中(zhōng)央企業“合規管理強化年”，推動中(zhōng)央企業加快突破難點、補齊短闆，建立健全企業合規管理體(tǐ)系，真正發揮規範管理、防控風險、支撐保障的重要作用。
一(yī)、合規經營意識轉變至關重要
中(zhōng)央企業各級領導幹部合規經營意識的強弱，是決定合規管理體(tǐ)系成效的首要前提和關鍵因素。強化企業領導特别是“一(yī)把手”法治思維、合規意識是确保合規管理制度落地實施的重中(zhōng)之重，因此，中(zhōng)央企業要健全“一(yī)把手”履行推進法治建設第一(yī)責任人職責的工(gōng)作機制，切實履行依法合規經營重要組織者、推動者和實踐者職責，積極推動合規管理各項工(gōng)作。各層級領導各司其職、各負其責，将強化合規管理納入全局工(gōng)作統籌謀劃、一(yī)體(tǐ)推進，對重點問題親自研究、難點問題親自組織解決，保障工(gōng)作取得實效。在推進合規經營管理的實踐中(zhōng)，“一(yī)把手”要親自帶頭，通過各種形式的學習、宣傳、培訓，将學習習近平法治思想、強化合規經營理念作爲黨委（黨組）集體(tǐ)學習、管理人員(yuán)集中(zhōng)培訓的重要内容。通過簽訂合規承諾、開(kāi)展合規宣誓等方式将合規理念傳達給全體(tǐ)員(yuán)工(gōng)，強化全員(yuán)守法誠信、合規經營意識，推動企業由生(shēng)産經營型向合規經營型轉變。
中(zhōng)央企業“一(yī)把手”應當在合規義務遵循上發揮表率作用，嚴格落實管理制度，嚴格依法依規決策，确保企業合法合規性審查作爲必經前置程序，企業“三重一(yī)大(dà)”涉法事項、重要規章制度、重要議案審議事項做到“應審必審”，對違規行爲實行“一(yī)票否決”。
二、夯實合規管理三道防線
打造合規管理“三道防線”工(gōng)作格局，健全企業主要負責人領導、總法律顧問牽頭、法務部門歸口、業務部門協同聯動、監督機構監督的合規管理體(tǐ)系，是确保中(zhōng)央企業合規體(tǐ)系運營的重要條件。企業應當明确業務部門是本領域合規管理責任主體(tǐ)，履行“第一(yī)道防線”職責；法務部門作爲合規管理牽頭部門負責建立健全合規管理體(tǐ)系，組織開(kāi)展日常工(gōng)作，履行“第二道防線”職責；紀檢監察機構和審計、巡視等部門負責合規審計和監督企業風險防控，在職權範圍内履行“第三道防線”職責。
将合規風險防控關口前移，夯實業務部門、經營單位一(yī)線的合規主體(tǐ)責任，通過設置兼職合規管理員(yuán)、将合規要求嵌入崗位職責和業務流程、抓好重點領域合規管理、簽訂合規義務承諾書(shū)等措施，有效防範、及時處置合規風險。建立融入業務、動态更新、全程把控的合規工(gōng)作流程，實現合規管理與經營活動有機融合。重點抓好高風險領域合規管理，深入開(kāi)展合規風險識别和評估，通過完善企業合規管理基本制度、建立重點領域合規專項指南(nán)、制定崗位合規職責清單、完善合規管理手冊、嵌入管理流程等手段，提高企業治理和經濟運行的合規化、标準化、精細化水平。
三、着力構建違規決策問責追責機制
構建并落實中(zhōng)央企業違規決策問責追責機制，是企業提升依法治企和實施内部控制的重要基礎，是促進中(zhōng)央企業強本固基、行穩緻遠，守住不發生(shēng)系統性風險底線，落實主要領導人履行一(yī)崗雙責、加快實現高質量發展的有效舉措。
按照《國務院辦公廳關于建立國有企業違規經營投資(zī)責任追究制度的意見》《中(zhōng)央企業違規經營投資(zī)責任追究實施辦法（試行）》《中(zhōng)央企業違規經營投資(zī)問題線索查處工(gōng)作指引》等系列制度，中(zhōng)央企業應當完善責任追究工(gōng)作機制，及時發現問題，充分(fēn)發揮震懾遏制作用，不斷夯實維護國有資(zī)産安全的主體(tǐ)責任。在懲治教育上，加大(dà)警示教育力度，采取書(shū)面及會議通報、編寫追責工(gōng)作簡報、彙編違規問題案例等方式，強化典型問題總結通報，形成“追責一(yī)個、警示一(yī)片”的教育效果，不斷增強各級經營管理人員(yuán)合規履職和責任意識，防範可能發生(shēng)的重大(dà)合規經營風險。
